ABD’de birçok işletme, yeni federal kara para aklama yasasına karşı yürüttükleri hukuk mücadelesinde bir gerileme yaşadı.
Corporate Transparency Act (Şirket Şeffaflığı Yasası), 1 Ocak’tan itibaren şirketlerin sahiplik ve kontrol bilgilerini raporlamasını zorunlu kılıyor. Ancak, Teksas’taki bir mahkeme tarafından verilen yasağın yürürlüğü, ABD Beşinci Daire Temyiz Mahkemesi tarafından durduruldu. Bu karar, yasanın uygulanmasının önünde duran engellerin kaldırıldığı anlamına geliyor. Şirketler, bu süre içinde başka bir hukuki müdahale olmazsa, “yararlanıcı sahiplerini” (şirketin %25 veya daha fazlasına sahip olan veya önemli kontrol yetkisi bulunan kişiler) ifşa etmek zorunda kalacak.
Yasanın Hedefleri ve Eleştiriler
Yasa, kara para aklama ve yasadışı finans faaliyetleriyle mücadele için önemli bir adım olarak görülüyor. İki ana siyasi parti tarafından desteklenen yasa, ABD’yi yasa dışı varlıkların saklandığı bir mali sığınak olmaktan çıkarmayı amaçlıyor.
Yazar ve insan hakları savunucusu Casey Michel, bu yasanın “ABD’nin son on yıllarda kabul ettiği en önemli kara para aklama karşıtı düzenleme” olduğunu söyledi. Michel, yasa dışı faaliyetlerde bulunan oligarklar, insan kaçakçıları ve diğer kötü niyetli aktörlerin anonim şirketler üzerinden avantaj sağladığını vurguladı.
Ancak yasa, özellikle bankalar ve küçük işletmelerin temsilcileri tarafından ağır bir yük ve anayasal haklara aykırı bir düzenleme olarak eleştiriliyor. Eleştiriler, yasanın özellikle küçük işletmelere getirdiği yükümlülüklerin maliyetli ve karmaşık olduğu yönünde.
Hukuki Süreç Devam Ediyor
Corporate Transparency Act, ABD’nin dört farklı federal temyiz mahkemesinde dava konusu olmuş durumda. Yasanın karşıtları, bu ayın başında Teksas Doğu Bölgesi Yargıcı Amos L. Mazzant III’ün yasanın anayasal olmadığını belirterek uygulamayı durdurma kararı almasıyla önemli bir zafer kazanmıştı.
Yargıç Mazzant, yasanın “anayasaya aykırı ve yarı-Orwellvari bir düzenleme” olduğunu ve birçok eyaletin anonim şirket oluşumunu kolaylaştırma politikalarına müdahale ettiğini ifade etti. Ancak Beşinci Daire’nin kararı, bu yasağı geçici olarak askıya aldı.
Ayrıca, Alabama Kuzey Bölgesi Yargıcı Liles C. Burke, ayrı bir davada yasanın “akıllıca” hazırlandığını ancak Kongre’nin yetkilerini aştığını belirtti.
Anonimlik ve Şeffaflık Arasında Denge
Corporate Transparency Act, ABD’de anonim şirketlerin kara para aklama ve yasa dışı faaliyetler için kullanılmasını önlemeyi amaçlıyor. Ancak bu süreçte işletmelerin karşılaştığı bürokratik yüklerin ve hukuki itirazların, yasanın uygulanma sürecini şekillendirmeye devam edeceği açık.